O Imposto de Renda é um tema que sempre gera expectativas e dúvidas entre contribuintes e empresários. Com as constantes mudanças na legislação tributária, é fundamental estar bem informado para evitar surpresas na hora de declarar. Em entrevista exclusiva ao Paulista Notícias, Fernando Rodrigues, sócio da Magnun Empresarial, especializada em consultoria financeira e tributária, esclarece as principais dúvidas sobre as mudanças e expectativas para o Imposto de Renda 2025.
Novidades na Legislação Tributária
Fernando Rodrigues destaca que uma das principais mudanças para 2025 é a possível revisão das alíquotas do Imposto de Renda, tanto para pessoas físicas quanto para jurídicas. “A tabela do IR não é reajustada há anos, e há discussões sobre a necessidade de atualização. Isso pode impactar diretamente o bolso dos contribuintes, especialmente aqueles que estão na faixa de isenção ou nas alíquotas mais baixas”, explica.
Além disso, há expectativas de que novas deduções e benefícios fiscais sejam incluídos, principalmente voltados para áreas como saúde, educação e sustentabilidade. “A tendência é que haja incentivos para práticas sustentáveis e investimentos em educação, com possíveis deduções maiores para despesas nesses setores”, comenta Rodrigues.
Impacto para Empresas
Para as empresas, as mudanças podem ser ainda mais significativas. Fernando alerta que, com a reforma tributária em discussão, é provável que haja alterações na forma de tributação de lucros e dividendos. “As empresas precisam se preparar para uma possível revisão nas regras de distribuição de lucros, o que pode afetar diretamente o planejamento financeiro e tributário”, afirma.
Outro ponto de atenção é a digitalização das obrigações fiscais. “A Receita Federal tem investido cada vez mais em tecnologia para facilitar a fiscalização. Em 2025, é esperado que os processos sejam ainda mais automatizados, o que exige que as empresas estejam atualizadas e em conformidade com as novas ferramentas digitais”, ressalta o especialista.
Prazos e Quem Deve Declarar
Em relação aos prazos, Fernando Rodrigues lembra que, tradicionalmente, a declaração do Imposto de Renda deve ser entregue entre março e abril de cada ano. Para 2025, a expectativa é que o calendário siga o mesmo padrão, com possíveis ajustes dependendo das mudanças na legislação. “É importante que os contribuintes fiquem atentos ao cronograma divulgado pela Receita Federal, que costuma ser publicado no início do ano”, diz.
Quanto à obrigatoriedade da declaração, ele reforça que devem declarar o IRPF 2025:
- Obteve rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90;
- Recebeu rendimentos não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200 mil;
- Obteve receita bruta anual decorrente de atividade rural em valor acima de R$ 153.199,50;
- Pretenda compensar prejuízos da atividade rural deste ou de anos anteriores com as receitas deste ou de anos futuros;
- Teve a posse ou a propriedade, até 31 de dezembro de 2024, de bens ou direitos, inclusive terra nua, acima de R$ 800 mil.
- Realizou operações em bolsa de valores, de mercadorias, de futuros e assemelhadas;
- Obteve ganho de capital na alienação de bens ou direitos, sujeito à incidência do imposto;
- Optou pela isenção de imposto sobre o ganho de capital na venda de imóveis residenciais, seguido de aquisição de outro, no prazo de 180 dias;
- Passou à condição de residente no Brasil, em qualquer mês de 2024, e nessa condição se encontrava em 31 de dezembro de 2024.
Declaração Simplificada vs. Completa
Um dos pontos que mais geram dúvidas entre os contribuintes é a escolha entre a Declaração Simplificada e a Declaração Completa. Fernando explica que a Simplificada é uma opção mais rápida e direta, onde o contribuinte recebe um desconto padrão de 20% sobre o rendimento tributável, limitado a R$ 16.754,34 (valor referente a 2024, sujeito a reajuste para 2025). “Essa modalidade é ideal para quem não tem muitas despesas dedutíveis, como gastos com saúde, educação ou previdência privada”, diz.
Já a Declaração Completa permite incluir todas as despesas dedutíveis, como médicos, dentistas, planos de saúde, educação, dependentes e contribuições à previdência privada. “Para quem tem muitas despesas nessas áreas, a Declaração Completa pode resultar em uma restituição maior ou em um imposto a pagar menor”, explica Rodrigues. Ele recomenda que os contribuintes façam simulações nas duas modalidades antes de escolher a melhor opção.
Receita Saúde: nova ferramenta para profissionais da saúde
Uma inovação importante para 2025 será a introdução do aplicativo Receita Saúde, que permitirá a profissionais da saúde, como médicos, dentistas e psicólogos, emitir recibos digitais diretamente para a Receita Federal. A ferramenta será obrigatória a partir de 2025 e visa reduzir fraudes e inconsistências fiscais, além de minimizar o risco de declarações caírem na malha fina.
Fernando explica que, com o Receita Saúde, os profissionais terão uma forma mais segura e prática de reportar seus rendimentos. “A adaptação a essa ferramenta será essencial para evitar problemas fiscais. Além disso, o aplicativo facilitará a vida dos contribuintes, que poderão comprovar suas despesas médicas de forma mais ágil e integrada”, alerta o especialista.
Valores e Alíquotas
A tabela do Imposto de Renda para 2025 ainda não foi oficialmente divulgada, mas há expectativas de que haja um reajuste nas faixas de rendimento e alíquotas, que atualmente variam de 7,5% a 27,5%. “Com a inflação acumulada nos últimos anos, é provável que haja um reajuste nas faixas de isenção e nas alíquotas, o que pode beneficiar principalmente os contribuintes de menor renda”, explica Rodrigues.
Além disso, ele ressalta que o limite de dedução com despesas médicas e educação deve ser mantido, mas pode sofrer ajustes. Atualmente, o contribuinte pode deduzir até R$ 5.000 por dependente em despesas médicas e até R$3.561,50 por dependente em educação.
Dicas para se Preparar
Fernando Rodrigues reforça a importância de planejamento antecipado para evitar problemas na declaração do Imposto de Renda. “É fundamental que os contribuintes e empresas comecem a se organizar desde já, mantendo todos os documentos em ordem e buscando orientação profissional para entender como as mudanças podem afetar suas finanças”, recomenda.
Ele também sugere que os contribuintes fiquem atentos às atualizações da Receita Federal e acompanhem as notícias sobre a reforma tributária. “A informação é a melhor ferramenta para evitar surpresas desagradáveis. Quem se antecipa e se prepara consegue otimizar sua declaração e até reduzir a carga tributária”, finaliza.
Para mais informações e dicas sobre o Imposto de Renda 2025, acompanhe as atualizações no Paulista Notícias e entre em contato com a Magnun Empresarial.
